RPA技术在财务领域的应用：财务机器人如何优化业务流程与提升效率

hwyzw · 发表于 3 天前

RPA技术是一种基于规则的流程和任务的技术，模拟并自动执行日常人类工作任务。它可以实现数据采集与组织、验证与计算、分析与报告、决策与管理等一系列功能。

金融机器人是RPA技术在金融领域的具体应用。对于金融业务处理流程重复性高、标准化、规律性强的业务，可以将RPA技术的特点充分融入到金融机器人的设计中。金融机器人在优化财务业务处理流程的同时，可以提高财务工作的效率和质量，保障企业管理决策和业务发展的数据需求。是企业适应数字化变革、更好发挥金融大数据中心作用的有力工具。 RPA技术在金融领域有着广泛的应用，如费用报销、采购到付款、库存到成本、订单到收款、总账到报表、资金管理、税务管理、预算管理等。

全面预算管理流程常见问题

1.1预算目标不科学、不合理

一些预算单位出于对未来使用或考核的考虑，在确定预算目标时对预算信息有所保留，导致预算目标过松或过紧。目标确定既不科学也不合理，最终导致严重浪费和意外支出。资金、预算频繁调整等一系列问题。

1.2 预算编制不全面、不准确

在预算编制阶段，实践中经常存在以下问题：①预算申请表只填写概要项目，不填写明细项目； ②预算项目填写不全，存在漏项、漏项问题； ③ 预算项目数据与项目之间存在逻辑错误； ④业务量增长异常，或业务量增长与预算金额增长不匹配等，这些问题不仅影响预算编制效率，而且影响预算管理质量。

1.3 预算报表手工操作费时费力

对于一些业务系统和财务系统没有集成的企业，需要分别从业务系统和财务系统获取数据。对实际执行数据进行人工统计和拆分后，编制预算执行分析报告，提交决策机构并通知预算部门。在此过程中，一些简单、重复性低价值的机械操作，既费时又费力。在增加人员工作量的同时，也影响了预算报告的生成效率。

基于RPA财务机器人的全面预算管理流程

将RPA财务机器人引入全面预算管理流程后，在预算编制阶段，可以减少人工失误发生率、提高数据质量和预算编制效率等；在预算执行阶段，可以对预算数据进行智能处理和分析，如指标分析和趋势分析。分析等，并能实时动态掌握预算进度和执行情况，提醒公司偏离预算预警值，并按照报告格式自动编制预算执行报告；在预算评估阶段，可以协助公司进行预算评估并反馈评估结果，帮助公司更准确地分析和规划预算，进一步加强预算过程控制，从而充分发挥预算的主导作用。预算。

2.1 预算编制与审查

预算编制涉及宏观经济、行业、市场等外部数据，也涉及业务量、资产、人员等内部数据。采用增量预算法编制预算的企业还涉及历史数据。引入RPA财务机器人后，这些数据可以按照一定的规则设置成参数，在各预算单位确定预算目标时进行提示和给予一定程度的参考；必要时，可以设定限额标准，超过限额标准的，预算部门将提供进一步的信息和数据，并及时与预算机构沟通，帮助预算部门提高预算目标的科学性、合理性。

在预算审核过程中，RPA财务机器人根据预算要求和财务制度等相关规定预先设定相应的规则，自动审核相应的预算项目信息，并在上报项目不全、不完整、不符合要求时提示错误报告。相关性显然不合理。。各预算单位可根据RPA财务机器人的错误提示进行进一步修改。对于特殊事项，还可以通过人机交互进行相应的操作。

预算规则可以在流程设计期间明确。 RPA财务机器人自动运行基于规则的工作，可以在初始申请过程中拒绝不规范的预算申请，并在此基础上推动各预算单位从源头完善基础数据，降低人为失误风险，从而提高预算编制的质量；同时，也避免了投稿后被退回、修改后重新提交而导致的审稿沟通时间长、审稿效率低等问题。

2.2 预算执行与分析

在预算执行阶段，RPA财务机器人可以按照预设的规则自动从各个业务系统和财务系统中提取数据，并按照规则对数据进行分类、拆分、计算、汇总等，并根据预算数据自动生成预算和实际数据。执行情况表，定期通过预留邮箱等方式向各预算单位反馈预算执行情况，帮助各预算单位分析预算执行差异及其对企业总体预算目标的影响。如果偏差超过预算序列进度一定比例（如超过20%），RPA财务机器人会自动提示预警信息并反馈给相关部门，以便相关部门及时分析原因并提出改进措施。

RPA财务机器人在快速便捷获取业务数据和财务数据信息的基础上，可以根据预设的模板和格式自动创建预算执行报告，并通过数据分析、趋势分析等协助财务人员编制预算执行分析报告。这有助于企业加强预算执行跟踪、监控、分析和及时修正。

同时，RPA财务机器人还可以实现动态掌握总体预算以及实时每项预算的执行情况和进度的功能。通过这些规范化的流程设置，RPA财务机器人帮助企业各预算单位提高预算执行的有效性和预算分析的针对性，从而保证预算目标的实现。